Pizza Fan και Χωριάτικο: Η ζημιά για το Δημόσιο ξεπερνά τα 135 εκατ. ευρώ – Τα «κεράσματα», οι αχυράνθρωποι και οι λογιστές

Η εκτιμώμενη ζημιά του Δημοσίου από τις υποθέσεις της Pizza Fan και των φούρνων «Χωριάτικο» υπερβαίνει συνολικά τα 135 εκατ. ευρώ. Οι έρευνες καταγράφουν διαφορετικές μεθόδους απόκρυψης εσόδων και αποφυγής φορολογικών και ασφαλιστικών υποχρεώσεων.

Για την Pizza Fan, οι απώλειες του Δημοσίου υπολογίζονται σε πάνω από 35 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος. Στην περίπτωση του «Χωριάτικου», οι μέχρι στιγμής πληροφορίες κάνουν λόγο για ποσό άνω των 100 εκατ. ευρώ, στο οποίο συνυπολογίζονται και οι εισφορές προς τον ΕΦΚΑ.

Η διερεύνηση αφορά δραστηριότητα πολλών ετών και ο τελικός λογαριασμός δεν έχει ακόμη οριστικοποιηθεί. Για την Pizza Fan εξετάζεται η περίοδος 2016–2026, με τη φορολογητέα ύλη που φέρεται να αποκρύφθηκε να ξεπερνά τα 150 εκατ. ευρώ. Πρόκειται για οικονομική δραστηριότητα που, σύμφωνα με την υπόθεση, δεν δηλώθηκε για φορολόγηση, ενώ η ζημιά υπολογίζεται από τους φόρους που δεν καταβλήθηκαν.

Pizza Fan: Πώς οι πληρωμένες παραγγελίες περνούσαν ως «κεράσματα»

Στην υπόθεση της Pizza Fan, η διαδικασία φέρεται να άρχιζε από το κεντρικό σύστημα καταχώρισης παραγγελιών. Αυτές περνούσαν κανονικά στο σύστημα και αποστέλλονταν στα καταστήματα για να εκτελεστούν, αλλά σε ορισμένες περιπτώσεις εμφανιζόταν επιπλέον η επιλογή «κέρασμα».

Η επιλογή αυτή φέρεται να επέτρεπε την ολοκλήρωση παραγγελιών που είχαν πληρωθεί, χωρίς να εκδίδεται η απαιτούμενη απόδειξη. Έτσι, ο πελάτης κατέβαλλε το αντίτιμο και παραλάμβανε τα προϊόντα, ενώ η συναλλαγή δεν περιλαμβανόταν στα φορολογικά στοιχεία που έπρεπε να εκδοθούν.

Ειδικός αλγόριθμος φέρεται να καθόριζε ποιες παραγγελίες θα επιλέγονταν. Παρότι δεν εμφανίζονταν στα φορολογικά παραστατικά, παρέμεναν καταχωρισμένες στο κεντρικό σύστημα, ώστε οι εμπλεκόμενοι να βλέπουν τις πραγματικές εισπράξεις κάθε καταστήματος και να υπολογίζουν τα ποσά που δεν δηλώνονταν στις φορολογικές αρχές.

Η έρευνα περιγράφει, κατ’ αυτόν τον τρόπο, ένα σύστημα εσωτερικής καταγραφής πωλήσεων που δεν εμφανίζονταν στις φορολογικές δηλώσεις. Η απόκρυψη τμήματος του κύκλου εργασιών είχε ως αποτέλεσμα να περιορίζονται ο ΦΠΑ και ο φόρος εισοδήματος που αποδίδονταν.

Όπως αναφέρεται στα στοιχεία της έρευνας, τα παράνομα έσοδα συγκεντρώνονταν σε μετρητά. Η παράδοσή τους γινόταν σε μηνιαίες συναντήσεις, σε αίθουσα εμπορικού κέντρου, όπου εξεταζόταν παράλληλα και η οικονομική πορεία του δικτύου.

Η Pizza Fan επικαλείται τις προωθητικές προσφορές δωρεάν προϊόντων που έκανε και αναφέρει ότι ενδέχεται να έχει προκύψει σύγχυση στον υπολογισμό του τζίρου. Παράλληλα, δηλώνει διαθέσιμη να συνεργαστεί με τις αρμόδιες αρχές.

Χωριάτικο: Νέα εταιρικά σχήματα και παλιές ανεξόφλητες οφειλές

Η έρευνα για τους φούρνους «Χωριάτικο» στρέφεται σε διαφορετικό εταιρικό δίκτυο. Οι πληροφορίες κάνουν λόγο για περίπου 520 εταιρείες και περισσότερα από 200 καταστήματα που φέρονται να σχετίζονται με την επιχειρηματική δραστηριότητα.

Κατά τις πληροφορίες, ορισμένες εταιρείες δραστηριοποιούνταν για περιορισμένο χρονικό διάστημα, εισέπρατταν έσοδα και άφηναν πίσω οφειλές από ΦΠΑ, ασφαλιστικές εισφορές και άλλες υποχρεώσεις. Έπειτα, φέρεται να συνεχιζόταν η δραστηριότητα μέσα από νέα εταιρικά σχήματα, με τα παλαιότερα να παραμένουν φορτωμένα με ανεξόφλητα χρέη.

Ως διαχειριστές στις εταιρικές καταχωρίσεις εμφανίζονταν τρίτα πρόσωπα, τα οποία δεν ασκούσαν κατ’ ανάγκη τον ουσιαστικό έλεγχο. Σύμφωνα με τις ίδιες πληροφορίες, οι αποκαλούμενοι «αχυράνθρωποι» αμείβονταν κάθε μήνα με ποσά από 500 έως 700 ευρώ.

Για την κατανομή της ζημιάς, οι πληροφορίες κάνουν λόγο για πάνω από 55 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ που δεν αποδόθηκε και περίπου 45 εκατ. ευρώ σε ασφαλιστικές εισφορές προς τον ΕΦΚΑ. Τα ποσά αυτά αντιστοιχούν σε επιμέρους κατηγορίες της εκτιμώμενης συνολικής απώλειας.

Στο μικροσκόπιο βρίσκεται και η συμβολή λογιστών στην ίδρυση και υποστήριξη των εταιρειών. Ανάμεσά τους αναφέρεται ένας 80χρονος, ο οποίος φέρεται να αναλάμβανε τη σύστασή τους. Οι ερευνητές επιχειρούν να διαπιστώσουν ποιοι αποφάσιζαν τις μεταβολές, ποιοι χειρίζονταν τα έσοδα και ποια ήταν η συμμετοχή του καθενός.

Οι έλεγχοι και οι διασταυρώσεις για τον προσδιορισμό του τελικού ποσού

Και στις δύο υποθέσεις, ζητούμενο είναι να συνδεθούν οι οικονομικές κινήσεις με τα πρόσωπα που είχαν τον πραγματικό διοικητικό έλεγχο και διαχειρίζονταν τα χρήματα.

Για την Pizza Fan έχουν συνταχθεί 108 εκθέσεις ελέγχου που αφορούν τα έτη 2023–2026 και έχουν αποσταλεί στην ΑΑΔΕ, ώστε να προσδιοριστούν οι φόροι που διέφυγαν. Στην υπόθεση του «Χωριάτικου» συνεχίζονται οι διασταυρώσεις εταιρικών, φορολογικών και ασφαλιστικών δεδομένων, με στόχο να καθοριστούν οι υποχρεώσεις και να εξεταστεί η πιθανή εμπλοκή κάθε εταιρείας.