«Χωριάτικο»: Καρέ καρέ η δράση του κυκλώματος φοροδιαφυγής, τα χρηματικά ποσά, τα πολυτελή αυτοκίνητα και τα πανάκριβα ρολόγια

Η ζημιά του Δημοσίου από την αθέτηση οικονομικών υποχρεώσεων του κυκλώματος απάτης και φοροδιαφυγής υπολογίζεται σε περίπου 77 εκατομμύρια ευρώ. Επικεφαλής είναι ο ιδιοκτήτης της αλυσίδας φούρνων «Χωριάτικο», Άγγελος Γιαννακόπουλος, ο οποίος έχει πλέον προφυλακιστεί, ενώ οι καταγεγραμμένες οφειλές που μπορούν να απαιτηθούν υπερβαίνουν συνολικά τα 95,5 εκατομμύρια ευρώ.

Σύμφωνα με την ανακοίνωση της ΕΛ.ΑΣ. για την υπόθεση απάτης και φοροδιαφυγής, στην οποία συνελήφθησαν 59 άτομα, εντοπίστηκαν στην κατοχή των μελών χρήματα, επιταγές, 18 οχήματα και αντικείμενα πολυτελείας υψηλής αξίας. Παράλληλα, δεσμεύτηκαν τραπεζικοί λογαριασμοί και χρηματικά ποσά.

Από την Κυριακή πραγματοποιήθηκε ευρείας κλίμακας αστυνομική επιχείρηση για την εξάρθρωση του κυκλώματος, σε περιοχές της Αττικής, της Ρόδου, της Μυκόνου, των Ιωαννίνων, του Αγρινίου, της Ζακύνθου, της Τρίπολης, της Πάτρας και της Κορίνθου.

Συνολικά 59 άτομα συνελήφθησαν κατά τη διάρκεια της επιχείρησης, ανάμεσά τους και το αρχηγικό μέλος της οργάνωσης. Στη δικογραφία που σχηματίστηκε αναφέρονται 149 κατηγορούμενοι.

Την επιχείρηση ανέλαβαν υπηρεσίες της Διεύθυνσης Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος με έδρα την Αθήνα, τη Θεσσαλονίκη και την Κρήτη. Στην προσπάθεια συνέδραμαν αστυνομικές υπηρεσίες από την Αττική και την περιφέρεια, η Ειδική Κατασταλτική Αντιτρομοκρατική Μονάδα (ΕΚΑΜ), η Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, καθώς και το Λιμενικό Σώμα – Ελληνική Ακτοφυλακή.

Η πολύμηνη και εμπεριστατωμένη έρευνα έδειξε ότι η οργάνωση είχε αναπτύξει δράση τουλάχιστον από το 2016. Το δίκτυο επιχειρήσεων που είχε δημιουργήσει εκτεινόταν στην Αττική, τη Ρόδο, τη Μύκονο, τη Λάρισα και την Κόρινθο, ενώ υπήρχαν οικονομικές και επιχειρησιακές διασυνδέσεις με τη Βουλγαρία, την Ιρλανδία και τη Δανία.

Η οργάνωση και ο τρόπος δράσης του κυκλώματος

Τα μέλη του κυκλώματος είχαν συστήσει και χρησιμοποιούσαν 430 εταιρικά σχήματα με μεταξύ τους διασυνδέσεις. Από αυτά, τα 340 εντάσσονταν σε οργανωμένο μηχανισμό που απέφευγε συστηματικά φορολογικές, ασφαλιστικές και άλλες οικονομικές υποχρεώσεις.

Παρότι οι εταιρείες παρουσιάζονταν ως ξεχωριστές επιχειρήσεις, βρίσκονταν στην πράξη υπό τον έλεγχο των ίδιων προσώπων. Εκείνα απέκρυπταν τον πραγματικό τους ρόλο, τοποθετώντας ως διαχειριστές και νόμιμους εκπροσώπους παρένθετα πρόσωπα, τους λεγόμενους «αχυρανθρώπους».

Το επιχειρηματικό σχήμα δραστηριοποιούνταν σε τομείς με μεγάλο κύκλο εργασιών: νυχτερινά κέντρα, χώρους εστίασης, beach bars, ξενοδοχεία, ταξιδιωτικά γραφεία, αρτοποιεία, ζαχαροπλαστεία και καταστήματα ψυχαγωγίας ενηλίκων.

Βασική πρακτική της οργάνωσης ήταν να αφήνει συστηματικά χρέη στο Ελληνικό Δημόσιο, σε ασφαλιστικούς φορείς και σε Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης. Στη συνέχεια, οι εταιρείες που είχαν δημιουργήσει τις οφειλές αντικαθίσταντο διαδοχικά από νέες επιχειρηματικές οντότητες, οι οποίες συνέχιζαν την ίδια δραστηριότητα υπό τον έλεγχο των ίδιων πραγματικών διαχειριστών.

Μεταξύ άλλων, οι οφειλές αφορούσαν:

• τη συστηματική παράλειψη καταβολής ασφαλιστικών εισφορών,
• τη μη εξόφληση βεβαιωμένων φορολογικών υποχρεώσεων, όπως ο Φ.Π.Α. και ο φόρος εισοδήματος,
• μισθώματα που δεν καταβλήθηκαν σε Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης και στην Εταιρεία Ακινήτων Δημοσίου (ΕΤ.Α.Δ. Α.Ε.), βάσει συμβάσεων παραχώρησης τμημάτων αιγιαλού και παραλίας,
• την παρακράτηση φόρων από τις αποδοχές του προσωπικού χωρίς να αποδίδονται και
• την επιστροφή οικονομικών ενισχύσεων υπό τη μορφή επιστρεπτέας προκαταβολής, η οποία δεν έγινε.

Τα ευρήματα της έρευνας δείχνουν ότι η αθέτηση των οικονομικών υποχρεώσεων δεν προέκυψε από πραγματική αδυναμία των επιχειρήσεων να πληρώσουν. Αντίθετα, αποτελούσε συνειδητή επιλογή και μέρος του συνολικού σχεδίου της εγκληματικής οργάνωσης.

Παρά τα υψηλά χρέη, η έρευνα κατέγραψε σημαντικές αναλήψεις από εταιρικούς τραπεζικούς λογαριασμούς και πολλές μεταφορές χρημάτων μεταξύ συνδεδεμένων εταιρειών. Διαπιστώθηκαν επίσης άτοκα δάνεια μεγάλης διάρκειας, καθώς και ιδιαίτερα υψηλές αποζημιώσεις απόλυσης προς βασικά μέλη της οργάνωσης, τα οποία εμφανίζονταν τυπικά ως εργαζόμενοι για σύντομο διάστημα.

Χαρακτηριστική είναι η περίπτωση που εντοπίστηκε στην έρευνα, με δηλωμένη αποζημίωση απόλυσης περίπου 1,2 εκατομμυρίων ευρώ.

Την ίδια ώρα, τα μέλη διεύρυναν διαρκώς τις επιχειρηματικές τους δραστηριότητες, αγόραζαν ακίνητα στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και αποκτούσαν πολυτελή οχήματα. Παράλληλα, επένδυαν σε χρηματοοικονομικά προϊόντα και διατηρούσαν επίπεδο διαβίωσης που δεν αντιστοιχούσε στα εισοδήματα που δήλωναν.

Με αυτή την πρακτική, οι πραγματικοί διαχειριστές εξακολουθούσαν να ελέγχουν τις επιχειρήσεις και τις οικονομικές κινήσεις τους, ενώ τα χρέη έμεναν σε εταιρείες που δεν είχαν πραγματική δυνατότητα να τα αποπληρώσουν.

Μόλις οι εταιρείες συγκέντρωναν μεγάλα χρέη, τις διαδέχονταν νέες επιχειρήσεις που συνέχιζαν την ίδια δραστηριότητα. Έτσι, τα μέτρα είσπραξης των αρμόδιων Αρχών στρέφονταν σε εταιρείες-«κελύφη», με αποτέλεσμα να δυσχεραίνεται σημαντικά η ικανοποίηση των οικονομικών απαιτήσεων του Δημοσίου και των άλλων φορέων.

Παράλληλα, οι πραγματικοί υπεύθυνοι κρατούσαν κρυφή την ταυτότητά τους, τοποθετώντας παρένθετα πρόσωπα στη θέση των τυπικών διαχειριστών. Έτσι, οι φορολογικές, ασφαλιστικές και άλλες διοικητικές Αρχές εμφανίζονταν να έχουν συναλλαγές με επιχειρήσεις που έμοιαζαν διαφορετικές και ανεξάρτητες.

Οι εταιρείες αυτές, ωστόσο, συνδέονταν ως διαδοχικοί κρίκοι σε ένα ενιαίο επιχειρηματικό δίκτυο, με κοινή αλλά αφανή διοίκηση. Αυτό επέτρεπε στην οργάνωση να συνεχίζει χωρίς εμπόδια τη δράση της, αποφεύγοντας συστηματικά να εκπληρώνει τις οικονομικές υποχρεώσεις της.

Για τη λειτουργία του μηχανισμού αξιοποιούνταν -32- διευθύνσεις στην Αττική, οι οποίες δηλώνονταν ως κοινές εικονικές έδρες εταιρειών. Παράλληλα, συντάσσονταν έγγραφα, εξουσιοδοτήσεις και άλλα δικαιολογητικά για την ίδρυση, τη λειτουργία και τη διαχείριση των επιχειρήσεων.

Στο ίδιο πλαίσιο, γίνονταν χρήση τραπεζικών λογαριασμών εντός και εκτός Ελλάδας, συσκευών POS, διατραπεζικών μεταφορών και εικονικών συναλλαγών ανάμεσα στις εταιρείες του δικτύου. Στόχος ήταν να αποκρύπτονται οι οικονομικές ροές, οι πραγματικοί δικαιούχοι και η φορολογητέα ύλη.

Οι συγκεκριμένες μέθοδοι αποσκοπούσαν στην απόκρυψη των πραγματικών εσόδων και στην παρουσίαση μικρότερης φορολογητέας ύλης, ώστε να μειώνονται τεχνητά οι φορολογικές υποχρεώσεις των επιχειρήσεων. Παράλληλα, η εγκληματική οργάνωση αποκτούσε αθέμιτο πλεονέκτημα απέναντι σε επιχειρήσεις που κατέβαλλαν φόρους και ασφαλιστικές εισφορές, καθώς είχε τη δυνατότητα να διευρύνει διαρκώς τη δραστηριότητά της και να διεκδικεί μεγαλύτερο μερίδιο αγοράς.

Η δομή και οι ρόλοι στην εγκληματική οργάνωση

Η έρευνα κατέδειξε πως στο εσωτερικό της οργάνωσης υπήρχαν σαφής ιεραρχία, καταμερισμός αρμοδιοτήτων και διακριτές δομές διοικητικής, λογιστικής και οικονομικής υποστήριξης.

Στη σύνθεσή της περιλαμβάνονταν:

• το μέλος που είχε τον ηγετικό ρόλο, ασκούσε τον συνολικό έλεγχο και έδινε κατεύθυνση στην επιχειρηματική και οικονομική δραστηριότητα,
• οι άτυποι συνεταίροι, που συμμετείχαν αφανώς στα επιχειρηματικά σχήματα και λάμβαναν μερίδιο από τα οικονομικά αποτελέσματα, το οποίο ανά περίπτωση κυμαινόταν από 20% έως 25%,
• ο κεντρικός επιχειρησιακός πυρήνας, με αρμοδιότητες την ίδρυση εταιρειών, την εξεύρεση διαχειριστών-παρένθετων προσώπων, τη διαχείριση οικονομικών συναλλαγών και την οργάνωση του εταιρικού δικτύου,
• οι περιφερειακοί λειτουργικοί κόμβοι σε Αττική, Ρόδο και Μύκονο, που προσέφεραν λογιστική, φορολογική, ασφαλιστική και διοικητική υποστήριξη στις συνδεδεμένες επιχειρήσεις και
• τα παρένθετα πρόσωπα, τα οποία δηλώνονταν ως νόμιμοι εκπρόσωποι ή διαχειριστές, χωρίς να έχουν πραγματικό έλεγχο στη λειτουργία των εταιρειών.

Σε αρκετές περιπτώσεις, τα παρένθετα πρόσωπα προέρχονταν από οικονομικά ευάλωτες κοινωνικές ομάδες. Έναντι αμοιβής, διέθεταν τα προσωπικά τους στοιχεία ή συμμετείχαν σε τυπικές διαδικασίες για την ίδρυση και διαχείριση επιχειρήσεων.

Η έρευνα έδειξε ακόμη ότι σε ορισμένα εταιρικά σχήματα χρησιμοποιήθηκαν στοιχεία ταυτότητας που δεν αντιστοιχούσαν σε υπαρκτά φυσικά πρόσωπα.

Ως προς το οικονομικό αποτύπωμα της εγκληματικής δραστηριότητας, τα διαθέσιμα στοιχεία της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων και του e-Ε.Φ.Κ.Α. υπολογίζουν τη ζημία από τη συστηματική μη καταβολή υποχρεώσεων σε -76.960.295,42- ευρώ συνολικά, χωρίς να συνυπολογίζονται οι προσαυξήσεις.

Η συνολική αυτή οφειλή επιμερίζεται ως εξής:

• -38.177.451,83- ευρώ αντιστοιχούν σε βασικές ληξιπρόθεσμες οφειλές.
• -38.782.843,59- ευρώ αφορούν υποχρεώσεις προς τον e-Ε.Φ.Κ.Α.

Με βάση τα διαθέσιμα στοιχεία του Σεπτεμβρίου 2026, οι καταγεγραμμένες και απαιτητές οφειλές των εταιρειών για τις οποίες βρέθηκαν οικονομικά δεδομένα ανέρχονται συνολικά σε -95.557.335,09- ευρώ.

Παράλληλα, δειγματοληπτικοί οικονομικοί και φορολογικοί έλεγχοι σε επιχειρήσεις της Αττικής, της Μυκόνου και της Ρόδου, για χρήσεις από το 2020 έως το 2025, έφεραν στο φως ενδείξεις απόκρυψης εκτιμώμενων καθαρών κερδών -30.519.402,73- ευρώ. Εντοπίστηκαν επίσης μη δηλωθείσες ή αποκρυβείσες φορολογητέες εκροές ύψους -43.295.172,62- ευρώ.

Από τους φορολογικούς ελέγχους που έχουν διενεργηθεί μέχρι σήμερα έχουν προσδιοριστεί -26- περιπτώσεις κακουργηματικής φοροδιαφυγής. Τα ποσά των φόρων, μαζί με εκείνα μιας επιπλέον περίπτωσης για την οποία έχει κατατεθεί μηνυτήρια αναφορά, φθάνουν συνολικά τα -11.757.434,91- ευρώ, ενώ οι έλεγχοι εξακολουθούν να βρίσκονται σε εξέλιξη.

Η εξέταση των οικονομικών δεδομένων ανέδειξε, επιπλέον, ενδείξεις νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα. Οι πρακτικές που καταγράφηκαν περιλάμβαναν απόκτηση και μεταβίβαση ακινήτων μεγάλης αξίας, αγορές πολυτελών οχημάτων, τραπεζικές συναλλαγές, εικονικές δανειακές συμβάσεις και μεταφορά κεφαλαίων ανάμεσα σε συνδεδεμένες εταιρείες.

Μεταξύ των ευρημάτων ήταν συναλλαγές για ακίνητα αξίας από εκατοντάδες χιλιάδες έως και εκατομμύρια ευρώ, καθώς και αγορές πολυτελών οχημάτων που έφθαναν σε αξία τα -665.500- ευρώ.

Κατά τις έρευνες σε κατοικίες, γραφεία, καταστήματα, επαγγελματικούς χώρους και οχήματα, οι Αρχές εντόπισαν και κατέσχεσαν, μεταξύ άλλων:

• μετρητά σε ευρώ και ξένα νομίσματα, αξίας συνολικά 528.687,38 ευρώ, καθώς και δύο επιταγές με συνολική ονομαστική αξία 70.000 ευρώ,
• 18 οχήματα, ανάμεσά τους 12 αυτοκίνητα και έξι δίκυκλα,
• τσάντες γνωστών οίκων, με εκτιμώμενη συνολική αξία 155.000 ευρώ,
• κοσμήματα και ρολόγια αξίας που υπολογίζεται συνολικά σε 500.000 ευρώ,
• 15 νομίσματα χρυσού χρώματος,
• μεγάλος αριθμός εταιρικών σφραγίδων, τραπεζικών καρτών, τερματικών POS και συσκευών καταμέτρησης χρημάτων,
• κινητά τηλέφωνα, κάρτες SIM, ηλεκτρονικοί υπολογιστές, tablet, σκληροί δίσκοι και άλλα ψηφιακά μέσα αποθήκευσης δεδομένων,
• χειρόγραφες καταγραφές, σημειωματάρια και πίνακες με πληροφορίες για εταιρείες και φυσικά πρόσωπα, ποσοστά συμμετοχής, εισπράξεις, πληρωμές και οικονομικές συναλλαγές,
• δύο μεταλλικές πτυσσόμενες ράβδοι, καθώς και μία σιδερογροθιά από μέταλλο,
• μικρή ποσότητα ακατέργαστης κάνναβης.

Για τη διασφάλιση και τη συλλογή ψηφιακών πειστηρίων από τα λογιστικά γραφεία, ειδικό κλιμάκιο της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών παρείχε τεχνική συνδρομή.

Επιπλέον,

• Κατά την έρευνα που είχε προηγηθεί στις 27 Αυγούστου 2026 σε λογιστικό γραφείο της Ρόδου, στελέχη του Λιμενικού Σώματος – Ελληνικής Ακτοφυλακής είχαν κατασχέσει ακόμη 949.658,38 ευρώ και σημαντικά αποδεικτικά στοιχεία, τα οποία συνδέθηκαν με την υπόθεση.
• Δεσμεύτηκαν αμέσως ποσά συνολικού ύψους 5.208.011,16 ευρώ σε τραπεζικούς λογαριασμούς που σχετίζονται με την υπό διερεύνηση δραστηριότητα. Η συγκέντρωση στοιχείων από τα πιστωτικά ιδρύματα δεν έχει ακόμη ολοκληρωθεί.
• Σε 130 τραπεζικούς λογαριασμούς νομικών προσώπων και σε 213 λογαριασμούς φυσικών προσώπων προχώρησε σε δέσμευση η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Για την έρευνα της υπόθεσης συνεργάστηκαν στενά η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, ο e-ΕΦΚΑ, πιστωτικά ιδρύματα και η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Στην έρευνα παρείχαν υποστήριξη η Υπηρεσία Εσωτερικής Ασφάλειας των Ηνωμένων Πολιτειών (Homeland Security Investigations – HSI) και η βρετανική φορολογική και τελωνειακή υπηρεσία (HM Revenue & Customs – HMRC). Συνδρομή προσέφερε επίσης η μη κυβερνητική οργάνωση OUR RESCUE.

Για τους κατηγορουμένους σχηματίστηκε δικογραφία, ανάλογα με την περίπτωση, για εγκληματική οργάνωση, διακεκριμένη απάτη σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου και νομικών προσώπων δημοσίου δικαίου, διακεκριμένη πλαστογραφία, φοροδιαφυγή, μη καταβολή ασφαλιστικών εισφορών, νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και άλλα αδικήματα.

Στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή οδηγήθηκαν οι συλληφθέντες και στη συνέχεια παραπέμφθηκαν σε Ανακριτές. Οι έρευνες εξακολουθούν, προκειμένου να αποτυπωθεί πλήρως η εγκληματική δραστηριότητα και να διερευνηθούν οι οικονομικές συναλλαγές.